От появления долгов не застрахован никто. Из-за разных обстоятельств, вследствие которых ухудшается финансовая ситуация, долги могут накапливаться по разным видам займов. Крайней мерой является банкротство физических лиц, но есть и другой вариант решения задолженности – реструктуризация долгов. Она может быть предложена самим заимодателем, если заемщик имеет хорошую кредитную историю. Либо в ходе инициированной процедуры банкротства реструктуризацию назначает суд.

В статье мы рассмотрим виды займов, по которым можно оформить реструктуризацию, разберем плюсы и минусы данной процедуры.

Это возможность погасить задолженность по платежам в случае, если нет возможности платить согласно графику. Реструктуризация кредита не предполагает заключение нового кредитного договора, а лишь пересмотр условий действующего. В отличие от рефинансирования, когда для погашения одного долга берется второй кредит, при реструктуризации должник может сотрудничать только с тем банком, где был взят заем.

Новые условия прописываются в дополнительном соглашении, в котором установлены и прописаны график платежей и ежемесячная сумма. В данном случае не имеет значения, идет ли речь о государственном долге на миллионы рублей, или о долге, взятом в МФО.

Условия реструктуризации долга по кредиту могут содержать такие варианты снижения финансовой нагрузки на заемщика:

Таким образом, заемщик может погасить долги постепенно, без передачи дела в суд. И с банком, в таком случае, сохраняются хорошие отношения.

Решение о применении реструктуризационных программ принимает банк-заимодатель. Для этого он должен получить доказательства того, что должник действительно не имеет финансовой возможности оплатить долги. Такие программы действуют как для физических лиц, так и для юрлиц, госпредприятий, ИП и самозанятых.

Изменение условий договора, включая его пролонгацию, снижение процентной ставки и списание неустоек, а также введение на несколько месяцев отсрочки по платежам, наиболее часто применяется банками заимодателями при оформлении реструктуризации кредита. У каждого банка могут быть свои условия, но они во многом зависят от кредитной истории заемщика и обсуждаются в индивидуальном порядке.

К примеру, если человек накопил большое количество долгов или вследствие обстоятельств потерял трудоспособность, банк может решить, что реструктуризация в этом случае будет неэффективной. И может подать в суд для взыскания долга. Заемщик имеет право подать заявку на реструктуризацию долга по кредиту, в частности, на списание пеней и пересмотра длительности договора, и, если банк откажет, тогда принять решение о подаче на банкротство.

В этом случае наиболее частым видом изменения условий договора являются кредитные каникулы. Они были введены в 2019 году на ипотечное кредитование с государственной поддержкой. Для того чтобы получить отсрочку по ежемесячным платежам сроком до 6-ти месяцев, нужно соответствовать следующим условиям:

Решение принимает банк, но есть случаи, когда заимодатель не имеет права отказать в предоставлении реструктуризации кредита. В частности, это касается причин, которые вызвали снижение доходов.

К таким относят:

Налоговая реструктуризация доступна для компаний, которые выплачивают налоги в бюджет и в связи с определенными событиями накопили долги. Чтобы оптимизировать налогообложение для предприятий, можно воспользоваться реструктуризацией долга по налогам, которая заключается в изменение срока налоговых отчислений.

В Налоговом кодексе Российской Федерации, и, в частности, в 21 статье закреплено право предприятий-налогоплательщиков на оптимизацию налогов, неустоек, штрафов и сборов. В статье 61 указывается, что изменение срока выплаты налогов и сборов могут быть применены как к части данных отчислений, так и к полной сумме.

Отсрочка предполагает единовременное погашение долга, рассрочка – с течением времени, частями. Согласно статье 64 Налогового кодекса, срок данных видов реструктуризации долгов может быть не более, чем 12 месяцев. Отсрочка или рассрочка по федеральным налогам не может превышать 3 года. В отдельных случаях и по решению Министерства финансов, срок может быть продлен до 5 лет.

Налоговая реструктуризация предоставляется на практике тем компаниям, которые накопили долги по налогам и сборам по причине независящих от компании обстоятельств. Например, стихийного бедствия (наводнения, землетрясения, масштабных пожаров и других природных катаклизмов), техногенных катастроф, не поступления бюджетных средств на оплату государственного заказа. Также рассматриваются финансовые возможности компании, и, в случае, если уплата всей суммы задолженности может привести к банкротству предприятия, это может стать основанием для предоставления рассрочки.

При этом есть ряд сфер промышленности, которые не подлежат налоговой реструктуризации. В первую очередь это нефтяная промышленность, а также компании, которые специализируются на продаже всех видов топлива. Запрет действует и в отношении всех лиц, которые являются плательщиками налога на пользователей автомобильных дорог.

В случае, если изменение условий по оплате задолженностей не было принято банком, остается проведение реструктуризации долгов через банкротство. И в первом, и во втором случае кредитная история заемщика будет испорчена. Но досудебное соглашение с банком во многом будет выгодно только самому банку. Ведь должник хоть и получает возможность платить меньше в месяц, но срок договора продлевается, а значит и общая сумма увеличивается. В то время как при судебном рассмотрении юристы по банкротству могут утвердить реструктуризацию на прозрачных рыночных условиях. Кроме этого, если реструктуризация через банкротство будет невыгодна для клиента, юристы подадут ходатайство о реализации имущества.

Каждый случай индивидуальный, и, если вы не знаете, как лучше поступить при накоплении долгов, обратитесь к нашим специалистам, мы проконсультируем вас с учетом особенностей вашей ситуации.

Одним из способов избавиться от долгов по кредитам, взятым в банках, является реструктуризация долга, которая подразумевает возможность выплаты задолженность на более благоприятных условиях. Основными видами реструктуризации кредитов являются изменение сроков действия кредитного договора, снижение процентной ставки, списание пеней и предоставление кредитных каникул. Для юридических лиц доступна налоговая реструктуризация.

Второй вариант – реструктуризация через банкротство. В этом случае есть возможность отстаивать свои права на более выгодных для должника условиях.